Dins del frau del Banc Nacional de Punjab: què és una LdU, com pot afectar el cas al banc

PNB ha al·legat que dos empleats havien emès de manera fraudulenta cartes de compromís (LoUs) i havien transmès instruccions SWIFT a les sucursals estrangeres dels bancs indis per obtenir crèdits dels compradors per a empreses del multimilionari joier de diamants Nirav Modi sense fer entrades al sistema bancari.

El PNB ja ha suspès almenys 10 empleats en relació amb el presumpte delicte.

El prestador estatal Punjab National Bank (PNB) ha informat a la Borsa de Valors de Bombai que ha detectat transaccions fraudulentes per valor de 1.771,7 milions de dòlars (més d'11.000 milions de rupies) a la seva sucursal corporativa mitjana a Brady House, al sud de Bombai. PNB ha al·legat que dos empleats havien emès de manera fraudulenta cartes de compromís (LoUs) i havien transmès instruccions SWIFT a les sucursals estrangeres dels bancs indis per obtenir crèdits dels compradors per a empreses del multimilionari joier de diamants Nirav Modi sense fer entrades al sistema bancari.

El PNB ja ha suspès almenys 10 empleats en relació amb el presumpte delicte. No obstant això, el banc no ha especificat si les suposades LdU fraudulentes estaven avalades per marges de garantia/efectiu, o la quantitat de responsabilitat que el banc s'enfronta a les LdU.

Llegir | Punjab National Bank admet un frau d'11.000 milions de rupies a la sucursal de Bombai del Sud

Aleshores, què és una LdU i com s'emet?

Una LdU és una garantia donada per un banc a un altre per fer front a una responsabilitat en nom d'un client. La LdU és semblant a una carta de crèdit o una garantia. Les LoUs s'utilitzen en transaccions bancàries internacionals. S'emet una LdU per a les remeses d'importació a l'estranger i inclou quatre parts: un banc emissor, un banc receptor, un importador i una entitat beneficiària a l'estranger. Segons les normes, el termini d'una LdU és de 180 dies i es pot renovar una vegada durant sis mesos. Com que els LoU són una forma de préstec, normalment estan avalats per seguretat.

Nirav Modi: ‘Diferència d’opinió amb les autoritats pel que fa a la valoració’.

Els LoUs es transmeten de banc a banc mitjançant instruccions de la Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication (SWIFT), que passen per una triple capa de xecs. Una instrucció SWIFT, que representa el consentiment d'un banc, és aprovada per un fabricant, un verificador i un verificador abans de ser enviada. No s'ha informat fins ara d'incompliment de les instruccions SWIFT a cap lloc del món.

Quines són les al·legacions concretes del PNB en el present cas?

PNB ha al·legat que dos dels seus empleats van emetre LoUs de manera fraudulenta i van transmetre instruccions SWIFT a les sucursals estrangeres dels bancs indis per augmentar el crèdit dels compradors per a les empreses de Nirav Modi, Diamond R US, Solar Exports i Stellar Diamonds, sense fer entrades al sistema bancari.

El banc ha al·legat que una d'aquestes emissions fraudulentes de LdU va tenir lloc el 16 de gener de 2018, per i en nom de les empreses de Modi, que suposadament va presentar un conjunt de documents d'importació a la sucursal, amb una sol·licitud per permetre el crèdit dels compradors per fer pagaments a proveïdors a l'estranger. Quan els funcionaris del banc van demanar a les empreses que proporcionessin un marge d'efectiu del 100% per a la LdU, les empreses van argumentar que també havien fet ús d'aquesta facilitat en el passat.

No obstant això, els registres de les sucursals no tenien els detalls de l'atorgament de cap facilitat a les empreses. Aleshores, una investigació interna del banc va trobar que alguns dels seus empleats havien emès de manera fraudulenta LdUs per a les sucursals de Hong Kong de dos bancs indis per i en nom de les empreses de Modi. PNB ha al·legat que el crèdit dels compradors basat en les LOU falses també es pot haver pagat a través d'un compte Nostro, que és un compte que un banc té en una moneda estrangera en un altre banc.

És possible que el banc hagi de reservar provisions més altes en els propers trimestres si no pot recuperar els diners de les empreses acusades. (Foto exprés de Purushottam Sharma/Arxius)

El suposat frau afectarà els bancs que han prestat diners contra les LoUs del PNB?

neil murray patrimoni net

Segons la queixa de PNB a CBI, els LoU es van emetre per a les sucursals de Hong Kong d'Allahabad Bank i Axis Bank que han donat diners a l'entitat beneficiària en nom de les empreses de Modi. En conseqüència, PNB haurà de liquidar les LdU amb aquestes sucursals segons les normes de l'Autoritat Monetària de Hong Kong.

I com afectarà el frau al PNB?

Tot i que no es coneix la quantia de la responsabilitat de PNB en el cas, el sentiment del mercat ja s'ha vist afectat. Les accions del PNB van caure un 9,81% dimecres fins a tancar a 145,80 rupies per acció, i els inversors van perdre més de 3.000 milions de rupies en un sol dia.

És possible que el banc hagi de reservar provisions més altes en els propers trimestres si no pot recuperar els diners de les empreses acusades.

El frau s'ha descobert en un moment en què els bancs indis s'estan trontollant sota una pila d'actius estressats d'uns 10 mil milions de rupies. La majoria dels bancs del sector públic, inclòs el principal prestador, State Bank of India, han registrat pèrdues significatives durant el trimestre finalitzat el 31 de desembre de 2017, a causa d'una major dotació i un augment dels rendiments dels bons.

Comparteix Amb Els Teus Amics: