Explicació: Com fan servir els fraus les factures GST falses?
Els funcionaris fiscals van dir que l'ús de factures falses per aprofitar indegudament el crèdit ITC ha anat augmentant gradualment i s'ha convertit en una preocupació per al govern, especialment en un moment en què la recaptació d'ingressos està deprimida.

En l'últim mes, la Direcció General d'Intel·ligència Tributària de Béns i Serveis (DGGSTI) d'arreu del país ha detingut més de 100 persones i ha registrat 3.479 entitats en 1.161 casos per utilitzar o transmetre il·legalment la deducció de l'impost sobre els inputs (ITC) mitjançant l'ús de factures GST falses. , i causant pèrdues a l'Hisenda. Els funcionaris fiscals van dir que l'ús de factures falses per aprofitar indegudament el crèdit ITC ha anat augmentant gradualment i s'ha convertit en una preocupació per al govern, especialment en un moment en què la recaptació d'ingressos està deprimida.
Com van enganyar els estafadors al govern?
En una sèrie de casos reservats per l'autoritat fiscal, s'ha trobat que els estafadors han flotat en diverses empreses simulades, han obtingut registres de GST, han emès factures de GST falses de béns i serveis sense prestació real de serveis i han transmès les ITC no elegibles acumulades a partir de les factures falses. als clients per una comissió, que posteriorment la van utilitzar per fer pagaments de GST, causant pèrdues al govern. Per exemple, el 9 de desembre, la unitat fiscal de Vadodara va arrestar una persona per operar 206 empreses simulades en 10 estats que van transmetre il·legalment ITC de 154 milions de rupies als clients mitjançant l'emissió de factures falses de 1.101 milions de rupies.
En alguns altres casos, el departament fiscal ha constatat que els promotors de determinades empreses han encaminat factures falses a través d'una sèrie d'empreses ficticis i han transferit el crèdit per l'impost sostingut d'una empresa a una altra en transaccions circulars per augmentar la facturació de l'empresa. Això els va ajudar no només a evadir el GST, sinó també a disposar de préstecs bancaris i facilitats de crèdit més altes a causa de l'augment de la facturació. Un cas concret és una empresa comercial de Bombai que ha estat contractada per un frau ITC de 220 milions de rupies. L'agència de la investigació ha trobat que l'empresa va fer transaccions circulars amb 22 empreses relacionades per inflar la seva facturació.
UNIR-SE ARA :L'Express Explained Telegram Channel
Què motiva els estafadors a utilitzar factures falses?
Les factures falses s'utilitzen perquè no només ajuda a evadir el GST en els subministraments de producció imposables utilitzant ITC indeguda i convertint l'excés d'ITC en efectiu, sinó que també ajuda a augmentar la facturació mitjançant aquestes factures, reservar compres falses per evadir l'impost sobre la renda, el desviament de fons i el blanqueig de diners. Segons dades oficials, el 2018-19, les autoritats centrals de GST van registrar 1.602 casos d'ITC falses per un import d'11.251 milions de rupies i van detenir 154 persones. Entre abril i novembre de 2019, les autoritats van registrar més de 6.000 casos d'aquest tipus.
Quin és el motiu d'un augment en aquests casos?
Segons els funcionaris fiscals, una de les principals raons de l'augment de les empreses que fan ús de les ITC de manera fraudulenta és la manca de diligència deguda durant el registre de GST. El govern va facilitar el procés de registre i sense problemes perquè les empreses poguessin incorporar-se fàcilment al sistema. Tanmateix, això va significar que diverses empreses simulades també van obtenir el registre de GST en absència d'escrutini o verificació física de l'adreça registrada de les empreses. A part d'això, van dir els funcionaris, la manca d'intercanvi de dades entre les agències d'aplicació i els bancs també ha provocat un augment dels casos de frau. El sistema GST existent ha de ser més robust per detectar aquests fraus, va dir un oficial.
El departament fiscal podrà recuperar els diners dels estafadors?
Els funcionaris fiscals que van parlar amb condició de l'anonimat van dir que en aquests casos la recuperació de diners és poc probable, ja que els diners ja s'han desviat i les empreses implicades en el frau només estan en paper amb molt pocs o cap actiu.
Com té previst el govern frenar aquests casos?
denise boutte age
El govern té previst endurir el procés de registre del GST i les mesures legals per fer front a l'augment de casos de facturació falsa. El mes passat, el comitè legal del Consell GST es va reunir per discutir l'enduriment del procés de registre del GST i elaborar altres mesures legals, incloses les esmenes legals necessàries exigides a la Llei GST. A banda d'això, la Direcció General d'Analítica i Gestió del Risc, l'ala de dades de GST, ha identificat i publicat una llista de 9.757 empreses que han emès o aprofitat ITC falses a tot el país entre juliol de 2017 i març de 2020.
Comparteix Amb Els Teus Amics: